转账支票与现金支票管理制度

 

一、空白支票由银行存款出纳人员负责保管,每天与印鉴分别存放锁好。

二、预先领用支票必须根据有所在部门主管及财务负责人签字的《重庆南开中学用款申请单》进行签发,经手人必须注明日期、用途与限额。

三、不得签发没有限额的支票。

四、经手人应在支票领用登记本与支票存根上同时签字,不得由他人代签。

五、支票使用后应在五天内将发票(发票应有经手人、验收人、所在部门主管及财务负责人签字)交回报销。

六、领用支票未结清,一般不予再领用新支票。

七、出纳人员应及时收回支票,登记出账,作废的支票应加盖“作废”戳记,连同存根一起登记并妥善保管,并与会计稽查人员一起核对,不得擅自丢失或销毁。

八、注意空白支票的安全管理与密码的正确使用。